各有關(guān)單位：
為了全面落實《國務(wù)院關(guān)于改進加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》（國發(fā)[2014]11號），規(guī)范并加強科研經(jīng)費管理，提高資金使用效益,，根據(jù)《國家科技計劃和專項經(jīng)費監(jiān)督管理暫行辦法》（國科發(fā)財字[2007]393號）,、《上海市科研計劃專項經(jīng)費管理辦法》（滬財教[2013]67號）及國家和本市有關(guān)財務(wù)管理制度，市科委研究制訂了《上海市科研計劃專項經(jīng)費巡查管理暫行辦法》,，現(xiàn)印發(fā)給你們，請按照執(zhí)行。
特此通知
附件：《上海市科研計劃專項經(jīng)費巡查管理暫行辦法》
上海市科學(xué)技術(shù)委員會
2014年11月24日
附件
上海市科研計劃專項經(jīng)費巡查管理暫行辦法
第一條 為了全面落實《國務(wù)院關(guān)于改進加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》（國發(fā)﹝2014﹞11號）,，進一步加強上海市科研計劃專項經(jīng)費（以下簡稱“科研經(jīng)費”）的管理，建立和完善科研經(jīng)費管理與監(jiān)督制度體系,，提高財政資金使用效益,，依據(jù)《國家科技計劃和專項經(jīng)費監(jiān)督管理暫行辦法》（國科發(fā)財字﹝2007﹞393號）、《上海市科研計劃專項經(jīng)費管理辦法》（滬財教﹝2013﹞67號）及國家和上海市有關(guān)財務(wù)管理制度,，制定本辦法,。
第二條 科研經(jīng)費巡查是指上海市科學(xué)技術(shù)委員會（以下簡稱“市科委”）對歸口管理的科研經(jīng)費使用情況組織開展檢查的工作,?！ ?/span>
第三條 科研經(jīng)費巡查的主要對象是承擔(dān)科研計劃項目（課題）的單位（以下簡稱“承擔(dān)單位”）。為了核實相關(guān)情況,，巡查可延伸至其他相關(guān)單位,。
第四條 科研經(jīng)費巡查的主要任務(wù)是對巡查對象執(zhí)行國家及本市有關(guān)財經(jīng)法規(guī)和科研經(jīng)費管理規(guī)定,、管理和使用科研經(jīng)費情況等進行指導(dǎo)督促,；宣講科研經(jīng)費管理政策，為巡查對象提供政策咨詢,；圍繞當(dāng)年巡查工作關(guān)注的重點,，深入了解情況,，排查風(fēng)險點，指導(dǎo)巡查對象規(guī)范使用科研經(jīng)費,；了解一線科研人員在實際工作中的困難和需求,，為改進和完善科研經(jīng)費管理工作提出意見和建議?！ ?/span>
第五條 科研經(jīng)費巡查工作在市財政局,、市審計局等相關(guān)部門的指導(dǎo)下，根據(jù)國家和本市的有關(guān)規(guī)定,，按照依法,、客觀、公正,、透明的原則組織開展,。
第六條 市科委制定年度科研經(jīng)費巡查工作方案,，確定當(dāng)年巡查的對象和重點內(nèi)容,，向巡查對象下達《科研經(jīng)費巡查通知書》，明確巡查的時間,、目的,、范圍、程序,、需要協(xié)助的具體事項及注意事項等,。
第七條 巡查對象應(yīng)根據(jù)《科研經(jīng)費巡查通知書》的要求,，對本單位法人責(zé)任落實情況和科研經(jīng)費管理使用情況進行自查,，按照規(guī)定格式編寫自查報告，報送市科委,?！ ?/span>
第八條 市科委根據(jù)自查報告，選取部分項目（課題）,，組織巡查組進行現(xiàn)場檢查,，巡查組成員由財務(wù)、技術(shù)及科研管理等專家組成,。巡查組通過聽取匯報,、召開座談會、個別談話,、資料查驗等多種方式,，全面檢查承擔(dān)單位在貫徹科研經(jīng)費管理制度、建立內(nèi)部管理機制、執(zhí)行科研經(jīng)費預(yù)算等方面的情況,。
第九條 巡查組開展現(xiàn)場檢查之前應(yīng)召開啟動見面會,，向巡查對象的相關(guān)人員通報巡查的內(nèi)容,、要求和工作紀(jì)律等,，宣講科研經(jīng)費管理政策，聽取相關(guān)人員對于科研經(jīng)費管理工作的意見建議,。巡查對象分管科研,、財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)以及相關(guān)職能部門負責(zé)人和有關(guān)科研人員應(yīng)當(dāng)參會。
巡查對象的相關(guān)負責(zé)人匯報自查情況和被抽查的科研項目（課題）實施和預(yù)算執(zhí)行情況,，提交單位內(nèi)部科研經(jīng)費管理相關(guān)制度文件以及被抽查的科研項目（課題）的財務(wù)資料等,，并簽訂承諾書，對相關(guān)資料的真實性負責(zé),。
第十條 巡查組開展現(xiàn)場檢查工作期間應(yīng)詳細填寫《巡查工作記錄表》,，作為出具《科研經(jīng)費巡查監(jiān)督意見書》的重要依據(jù)?，F(xiàn)場檢查的主要內(nèi)容包括：
（一）法人責(zé)任落實情況,，包括內(nèi)部管理制度建設(shè)與國家及本市科研經(jīng)費管理政策的銜接情況,，內(nèi)部審核監(jiān)督、信息公開等內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況等,；
?。ǘ┴瀼芈鋵嵱嘘P(guān)間接費用、績效支出的政策,，調(diào)動科研人員積極性方面的情況,；
（三）科研經(jīng)費單獨核算以及有關(guān)項目(課題)經(jīng)費支出的真實性,、相關(guān)性,、合理性情況，重點關(guān)注預(yù)算調(diào)整及外撥經(jīng)費,、現(xiàn)金發(fā)放和大額采購,、測試化驗加工費管理使用、勞務(wù)費和專家咨詢費發(fā)放等情況,；
?。ㄋ模┛蒲薪?jīng)費購置固定資產(chǎn)的管理、使用和開放共享情況,；
?。ㄎ澹┖藢嵮膊閷ο蠛捅怀椴轫椖?課題)的基本信息，查閱被抽查項目(課題)的財務(wù)支出明細帳,、會計憑證,、合同等資料,，了解巡查對象的各項制度是否得到有效執(zhí)行，被抽查項目(課題)的經(jīng)費支出和會計核算是否規(guī)范,、有效,；
（六）以前年度科研經(jīng)費監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況,?！ ?/span>
第十一條 巡查組在完成現(xiàn)場巡查工作程序和任務(wù)后，應(yīng)將巡查的匯總情況與巡查對象進行當(dāng)面溝通,，并由巡查對象在《巡查工作記錄表》上簽字確認(rèn),。
第十二條 巡查組應(yīng)根據(jù)《巡查工作記錄表》記錄的檢查情況,，向巡查對象出具《科研經(jīng)費巡查監(jiān)督意見書》,，作為巡查對象進行整改的依據(jù)?！ ?/span>
現(xiàn)場檢查遇有重大或特殊情況時,，巡查組可作出暫不向巡查對象出具《科研經(jīng)費巡查監(jiān)督意見書》的決定，但應(yīng)向市科委作出說明,?！ ?/span>
第十三條 巡查對象應(yīng)在《科研經(jīng)費巡查監(jiān)督意見書》下達后30日內(nèi)，向市科委報送書面整改報告,?！ ?/span>
第十四條 巡查組應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)整理、分析和總結(jié)巡查對象的自查報告,、《巡查工作記錄表》,、《科研經(jīng)費巡查監(jiān)督意見書》及整改落實的情況，上報市科委,，并對需要另行處理的問題提出處理建議和依據(jù),。
第十五條 巡查組在巡查中發(fā)現(xiàn)下列違規(guī)行為的,，應(yīng)在《巡查工作記錄表》中詳細記錄并收集相關(guān)證據(jù),，在總結(jié)中向市科委報告：
（一）利用虛假項目騙取專項經(jīng)費,；
?。ǘ┨峁┨摷儇攧?wù)資料、挪用專項經(jīng)費,；
?。ㄈ├锰摷倩虿粚嵑贤f(xié)議套取專項經(jīng)費；
?。ㄋ模┦褂锰摷俨粚嵠睋?jù)騙取專項經(jīng)費或以虛假不實票據(jù)列支專項經(jīng)費,；
（五）向其下屬具有法人資格的單位或存在關(guān)聯(lián)關(guān)系單位違規(guī)轉(zhuǎn)撥專項經(jīng)費,；
?。┳孕性黾宇A(yù)算外單位、違規(guī)外撥專項經(jīng)費,；
?。ㄆ撸┨搱竺邦I(lǐng)勞務(wù)費、專家咨詢費或勞務(wù)費,、專家咨詢費發(fā)放不規(guī)范,；
（八）使用現(xiàn)金大額采購或現(xiàn)金發(fā)放數(shù)額較大,；
?。ň牛┝兄c科研任務(wù)無關(guān)的個人消費性支出；
?。ㄊ┎粓?zhí)行《科研經(jīng)費巡查查監(jiān)督意見書》,，逾期不提交整改報告、整改落實不到位或虛假整改,；
（十一）其他違規(guī)行為,。
第十六條 巡查組成員在巡查過程中應(yīng)當(dāng)客觀,、公正地發(fā)表意見，對現(xiàn)場檢查過程中獲得的未公開信息負有保密義務(wù),。
巡查組成員有弄虛作假,、徇私舞弊等行為的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn),，取消其參與科研計劃專項經(jīng)費巡查工作資格,；違反國家法律法規(guī)的，按有關(guān)法律法規(guī)處理,。
第十七條 對于現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)疑點,，巡查組因收集證據(jù)困難或不完整，暫時無法做出現(xiàn)場判斷和結(jié)論的,，應(yīng)將客觀情況在《巡查工作記錄表》中如實記錄,，供市科委根據(jù)工作記錄表及收集的相關(guān)材料進行分析、研究,，確定是否組織力量進行深入核查,。需要進行深入核查的，市科委按照科研經(jīng)費違規(guī)違紀(jì)調(diào)查處理工作程序開展后續(xù)工作,。
第十八條 對巡查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為,，情節(jié)嚴(yán)重的,，市科委依據(jù)有關(guān)管理規(guī)定，采取包括約談單位法定代表人,、通報批評,、暫停項目（課題）撥款、不通過財務(wù)驗收,、終止項目（課題）執(zhí)行,、追回已撥項目（課題）經(jīng)費、取消項目（課題）承擔(dān)者一定期限內(nèi)項目（課題）申報資格等處理措施,，并可向社會公開處理結(jié)果,。
對涉嫌違紀(jì)的行為，移送所在單位或主管單位紀(jì)檢監(jiān)察部門處理,。
對涉嫌犯罪的行為,，移交司法機關(guān)處理。
第十九條 市科委對在科研經(jīng)費巡查工作中發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的單位和個人,，記入科研信用記錄,；嚴(yán)重不良信用記錄者將記入“黑名單”，階段性或永久取消其申請科研項目（課題）的資格,。
第二十條 本辦法由市科委負責(zé)解釋,。
第二十一條 本辦法自2014年11月25日起施行。有效期2年,。
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