院本部各部,、處（室）、學(xué)院,、中心：
為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范我院經(jīng)濟(jì)合同的管理和監(jiān)督,，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作用，維護(hù)醫(yī)學(xué)院的合法權(quán)益,，促進(jìn)對(duì)外經(jīng)濟(jì)交往,，提高社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，經(jīng)院長(zhǎng)辦公會(huì)議討論決定,，從即日起執(zhí)行我院經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)的有關(guān)規(guī)定,。具體如下：
一、 經(jīng)濟(jì)合同簽訂原則
醫(yī)學(xué)院各類經(jīng)濟(jì)合同的訂立必須遵守國(guó)家,、地方法律,、法規(guī),，堅(jiān)持平等互利,、協(xié)商一致、誠(chéng)實(shí)守信的原則,，確保醫(yī)學(xué)院的正當(dāng)利益,，并有利于醫(yī)學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展，任何個(gè)人,、部門(mén)不得利用合同損害醫(yī)學(xué)院利益或牟取私利,。
二、 經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)范圍
本規(guī)定所指的經(jīng)濟(jì)合同是以上海交通大學(xué)醫(yī)學(xué)院或以其委托名義簽訂的使用醫(yī)學(xué)院資金的各類經(jīng)濟(jì)合同,；具體包括資產(chǎn)經(jīng)營(yíng),、租賃及物業(yè)管理合同、基建及修繕項(xiàng)目（含設(shè)計(jì),、監(jiān)理,、施工等）合同、物資設(shè)備采購(gòu)及委托服務(wù)合同（含維修保養(yǎng),、保管,、勞務(wù),、運(yùn)輸?shù)龋┑雀黝惤?jīng)濟(jì)往來(lái)的合同。不包括科研課題協(xié)作資金往來(lái)和捐贈(zèng)合同,。
三,、 經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)內(nèi)容
1. 審查承辦部門(mén)的合同資金來(lái)源和項(xiàng)目論證、啟動(dòng)過(guò)程是否完備,；
2. 審查合同承辦部門(mén)選擇訂立合同當(dāng)事一方的過(guò)程是否合規(guī),；
3. 審查訂立經(jīng)濟(jì)合同的當(dāng)事一方是否具備合法資格，合同條款是否合規(guī),，是否有利于醫(yī)學(xué)院教育,、科研、醫(yī)療和管理等事業(yè)的發(fā)展,，是否維護(hù)了醫(yī)學(xué)院的合法權(quán)益,，預(yù)期合同的產(chǎn)生效益是否經(jīng)濟(jì)、明顯,；
4. 審查合同訂立過(guò)程中涉及的國(guó)有資產(chǎn)和其他方面的有關(guān)利益是否得到保障等,。
四、 經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)辦法
（一） 通過(guò)醫(yī)學(xué)院資產(chǎn)管理部門(mén)簽訂的儀器設(shè)備物資采購(gòu)類經(jīng)濟(jì)合同
1. 合同訂立按照資產(chǎn)管理部門(mén)的有關(guān)采購(gòu)流程執(zhí)行,，填寫(xiě)《上海交通大學(xué)醫(yī)學(xué)院設(shè)備物資采購(gòu)談判記錄表（合同會(huì)簽表）》見(jiàn)表一,；
2. 審計(jì)部門(mén)參與采購(gòu)過(guò)程的流程監(jiān)督并在合同會(huì)簽表上簽署審計(jì)意見(jiàn)；
3. 合同經(jīng)主管或分管院領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn),，院辦加蓋合同專用章后生效,；
4. 屬于政府采購(gòu)類自動(dòng)生成的經(jīng)濟(jì)合同按資產(chǎn)管理處現(xiàn)行操作辦法執(zhí)行。
（二） 通過(guò)醫(yī)學(xué)院基建管理部門(mén)簽訂的基建修繕類經(jīng)濟(jì)合同
1. 合同訂立按照基建管理部門(mén)的有關(guān)工程項(xiàng)目訂立流程執(zhí)行,，填寫(xiě)《上海交通大學(xué)醫(yī)學(xué)院基建（修繕）招標(biāo)詢價(jià)記錄表（合同會(huì)簽表）》見(jiàn)表二,；
2. 審計(jì)部門(mén)參與工程建設(shè)方選擇的流程監(jiān)督并在合同會(huì)簽表上簽署審計(jì)意見(jiàn)；
3. 合同經(jīng)主管或分管院領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn),，院辦加蓋合同專用章后生效,。
（三） 其他類別的加工服務(wù)經(jīng)濟(jì)合同
1. 合同訂立按照醫(yī)學(xué)院其他服務(wù)類合同訂立流程執(zhí)行，填寫(xiě)《上海交通大學(xué)醫(yī)學(xué)院經(jīng)濟(jì)合同會(huì)簽表（委托服務(wù)類）》見(jiàn)表三,；
2. 合同承辦部門(mén)同時(shí)提供待簽合同文本原件,、合同簽訂方的有關(guān)資質(zhì)證明材料和選擇訂立的論證說(shuō)明以及醫(yī)學(xué)院的相關(guān)會(huì)議記錄等材料；
3. 根據(jù)合同事項(xiàng)和標(biāo)的大小等實(shí)際情況,，醫(yī)學(xué)院財(cái)務(wù)處,、資產(chǎn)管理處、人事處等部門(mén)根據(jù)需要分別參與合同訂立過(guò)程中相應(yīng)的財(cái)務(wù),、資產(chǎn)和人事管理等會(huì)簽流程并簽署意見(jiàn),，審計(jì)處進(jìn)行合同事項(xiàng)審計(jì)并在會(huì)簽表上簽署審計(jì)意見(jiàn)；
4. 合同經(jīng)主管或分管院領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，院辦加蓋合同專用章后生效,。
五,、 經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)程序
1. 按照合同不同類別待簽的經(jīng)濟(jì)合同和相應(yīng)材料由承辦部門(mén)或資產(chǎn)管理處（基建辦）一起報(bào)送審計(jì)處送審；
2. 對(duì)于參與過(guò)程監(jiān)督的儀器設(shè)備物資采購(gòu)合同和基建工程合同的審計(jì)會(huì)簽,，審計(jì)處在兩個(gè)工作日返回資產(chǎn)管理部門(mén),；其他服務(wù)類的合同會(huì)簽，審計(jì)處在收到材料后根據(jù)合同涉及內(nèi)容條款組織資產(chǎn),、財(cái)務(wù)或人事等部門(mén)進(jìn)行會(huì)簽,，一般十個(gè)工作日內(nèi)審計(jì)結(jié)束返還合同承辦部門(mén)；
3. 如情況特殊,，經(jīng)主管或分管院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，上述時(shí)間可提前或推遲；
4. 急需簽約項(xiàng)目,，經(jīng)院黨政領(lǐng)導(dǎo)或?qū)徲?jì)分管院長(zhǎng)批準(zhǔn)后,，可先行簽約，簽約后一周內(nèi)按第四條規(guī)定承辦部門(mén)將全部材料送院審計(jì)處備案,；
5. 涉及重大項(xiàng)目安排,、大額度資金運(yùn)作的經(jīng)濟(jì)合同必須通過(guò)院黨委常委會(huì)等集體會(huì)議形式并提供相應(yīng)會(huì)議紀(jì)要材料。
六,、 本規(guī)定由院審計(jì)處負(fù)責(zé)解釋,。
本規(guī)定自下發(fā)之日起試行。
