各位代表、同志們：
受醫(yī)學(xué)院第八屆教代會(huì)主席團(tuán)和第十三屆工會(huì)委員會(huì)的委托，我向大會(huì)做工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)工作報(bào)告，請(qǐng)各位代表審議。
2014年主要工作
2014年，上海交通大學(xué)醫(yī)學(xué)院工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱經(jīng)審會(huì)）在中國(guó)教育工會(huì)上海交通大學(xué)醫(yī)學(xué)院委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱院工會(huì)）和上級(jí)經(jīng)審會(huì)的指導(dǎo)下，貫徹落實(shí)黨的十八屆三中四中全會(huì)精神，以規(guī)范工會(huì)經(jīng)審為抓手，以監(jiān)督服務(wù)為主線，以制度建設(shè)為重點(diǎn)，堅(jiān)持圍繞中心、服務(wù)大局，完善工會(huì)經(jīng)審工作機(jī)制，發(fā)揮審計(jì)審查監(jiān)督職能，為醫(yī)學(xué)院工會(huì)系統(tǒng)規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序、監(jiān)督經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、保障職工權(quán)益和推進(jìn)防腐倡廉建設(shè)發(fā)揮了積極的作用。
一、關(guān)于對(duì)2014年度院工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)決算審計(jì)的情況
（一）2014年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算情況
2014年初院工會(huì)年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算收入總計(jì)為186.43萬(wàn)元。其中，撥繳經(jīng)費(fèi)預(yù)算收入為143.72萬(wàn)元，會(huì)費(fèi)預(yù)算收入為17.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助預(yù)算收入為12.16萬(wàn)元，行政補(bǔ)助預(yù)算收入為13.55萬(wàn)元。預(yù)算支出總計(jì)為186.43萬(wàn)元。其中，職工活動(dòng)支出預(yù)算為127.00萬(wàn)元，維權(quán)支出預(yù)算為31.00萬(wàn)元，業(yè)務(wù)支出預(yù)算為28.43萬(wàn)元。
2月底，上級(jí)工會(huì)核定我院行政撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)全年為238.69萬(wàn)元，其中撥繳經(jīng)費(fèi)收入143.21萬(wàn)元，上繳市教育工會(huì)95.48萬(wàn)元。
（二）2014年度院工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支決算情況
1.收支決算情況
經(jīng)核算，2014年，院工會(huì)全年各項(xiàng)收入總計(jì)196.23萬(wàn)元。其中，撥繳經(jīng)費(fèi)收入150.12萬(wàn)元，會(huì)費(fèi)收入11.29萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入15.06萬(wàn)元，行政補(bǔ)助收入12.65萬(wàn)元，其他收入7.11萬(wàn)元。2014年全年總支出153.13萬(wàn)元，其中，職工活動(dòng)支出112.52萬(wàn)元，維權(quán)支出28.77萬(wàn)元，業(yè)務(wù)支出11.84萬(wàn)元。2014年收支相抵，實(shí)際結(jié)余為43.10萬(wàn)元。
工會(huì)經(jīng)費(fèi)收入的執(zhí)行率達(dá)105.25%，撥繳經(jīng)費(fèi)收入和上級(jí)補(bǔ)助收入均平穩(wěn)增長(zhǎng)，總收入比2013年增長(zhǎng)10.86%。撥繳經(jīng)費(fèi)收入占總收入的76.50%，為我院工會(huì)經(jīng)費(fèi)的主要來(lái)源，為院工會(huì)業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展提供了有力的保障。會(huì)費(fèi)收入占總收入的5.75%，工會(huì)會(huì)員的會(huì)費(fèi)收繳做到了及時(shí)、合理、規(guī)范。上級(jí)補(bǔ)助收入占總收入的7.68%，行政補(bǔ)助收入占總收入的6.45%，其他收入占總收入的3.62%。
本著厲行節(jié)約的原則，工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算執(zhí)行率為82.14%，總支出比2013年減少了3.03%。其中職工活動(dòng)支出占總支出的73.48%，主要用于職工文化教育、文體活動(dòng)競(jìng)賽，創(chuàng)優(yōu)評(píng)優(yōu)工作，療休養(yǎng)活動(dòng)，部門(mén)工會(huì)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、各類(lèi)職工協(xié)會(huì)活動(dòng)等。維權(quán)支出占總支出的18.79%，主要用于教職工住院補(bǔ)充保險(xiǎn)、維權(quán)服務(wù)、特殊崗位慰問(wèn)、幫困基金及暑期送清涼、軍訓(xùn)教師慰問(wèn)、勞模慰問(wèn)等活動(dòng)。業(yè)務(wù)支出占總支出的7.73%，主要用于教職工代表大會(huì)、工會(huì)干部培訓(xùn)、工會(huì)工作會(huì)議及工會(huì)俱樂(lè)部建設(shè)等。各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)比例均較為合理。
2.經(jīng)費(fèi)結(jié)余情況
2014年院工會(huì)結(jié)余經(jīng)費(fèi)43.10萬(wàn)元，加上以前年度結(jié)余276.83萬(wàn)元，至2014年年末累計(jì)經(jīng)費(fèi)結(jié)余319.93萬(wàn)元。
3.資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)情況
截止2014年12月31日，院工會(huì)資產(chǎn)總計(jì)352.92萬(wàn)元（較上年增加15.51%），負(fù)債總計(jì)0.83萬(wàn)元，凈資產(chǎn)總計(jì)352.09萬(wàn)元。
其中，固定資產(chǎn)情況：截止2014年12月31日，固定資產(chǎn)賬面金額為32.15萬(wàn)元。2014年院工會(huì)利用經(jīng)費(fèi)新購(gòu)置固定資產(chǎn)數(shù)量3件，主要為筆記本電腦1臺(tái)，微機(jī)1臺(tái)，服務(wù)器1臺(tái)，總金額4.05萬(wàn)元。另外，截止2014年12月31日，共使用醫(yī)學(xué)院行政經(jīng)費(fèi)購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)49件，總金額7.52萬(wàn)元，供院工會(huì)使用。
（三）經(jīng)審會(huì)對(duì)院工會(huì)2014年經(jīng)費(fèi)預(yù)算和決算的審計(jì)意見(jiàn)
1.院工會(huì)按照上級(jí)工會(huì)有關(guān)撥交工會(huì)經(jīng)費(fèi)的規(guī)定，按時(shí)、足額撥交和上繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
2.經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算編制指導(dǎo)思想比較明確，收支預(yù)算積極穩(wěn)妥，經(jīng)費(fèi)安排上統(tǒng)籌兼顧，遵循了突出重點(diǎn)、量入為出、勤儉節(jié)約的原則，體現(xiàn)了促進(jìn)發(fā)展、服務(wù)教職工、維護(hù)權(quán)益的思路。年度預(yù)算適當(dāng)增加教職工各項(xiàng)文體活動(dòng)及維權(quán)支出等費(fèi)用，減少宣傳活動(dòng)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)等預(yù)算，即教職工活動(dòng)支出較上年預(yù)算減少了5.00萬(wàn)元，維權(quán)支出較上年預(yù)算增加了3.81萬(wàn)元，業(yè)務(wù)支出較上年預(yù)算減少12.73萬(wàn)元。
3.經(jīng)費(fèi)預(yù)算總體執(zhí)行情況良好，主要表現(xiàn)在：一是經(jīng)費(fèi)收入保持了平穩(wěn)增長(zhǎng)。經(jīng)費(fèi)開(kāi)支合規(guī)合法、安全有效，總體控制在預(yù)算范圍內(nèi)，體現(xiàn)了“圍繞中心，保障重點(diǎn)，推進(jìn)民主，支持基層，服務(wù)教職工”的原則；二是院工會(huì)會(huì)計(jì)核算能夠嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部《工會(huì)會(huì)計(jì)制度》有關(guān)規(guī)定，會(huì)計(jì)科目運(yùn)用準(zhǔn)確，各類(lèi)憑證摘要和附件較完整；三是注重經(jīng)費(fèi)的使用效率，加大了教職工各類(lèi)活動(dòng)和勞動(dòng)保障等的力度，全年教職工活動(dòng)支出和維權(quán)支出占總支出的92.27%。收支結(jié)構(gòu)比較合理，符合工會(huì)預(yù)算管理和財(cái)務(wù)規(guī)定的有關(guān)要求，符合院工會(huì)的實(shí)際情況。
同時(shí)，經(jīng)審會(huì)也對(duì)進(jìn)一步完善經(jīng)費(fèi)預(yù)決算工作提出了意見(jiàn)和建議：1）針對(duì)部分經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行率略低，個(gè)別專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算與實(shí)際差距較大的問(wèn)題，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的合理性，通過(guò)程序適當(dāng)加以調(diào)整，提高預(yù)算執(zhí)行率；大額支出避免使用現(xiàn)金。2）進(jìn)一步加強(qiáng)工會(huì)資產(chǎn)管理，對(duì)使用年限已久的待報(bào)廢固定資產(chǎn)及時(shí)辦理報(bào)廢手續(xù)；已報(bào)廢的固定資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行賬面調(diào)整。
二、關(guān)于2015年度院工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算的情況
預(yù)算總體編制按照“量入為出，收支平衡”為原則，以“將較多的資金安排到維護(hù)教職工權(quán)益，為教職工送溫暖、辦實(shí)事以及開(kāi)展各項(xiàng)文體活動(dòng)”為指導(dǎo)思想，結(jié)合本年度院工會(huì)的具體任務(wù)而編制。
2015年本級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算收入總計(jì)為197.34萬(wàn)元，較2014年實(shí)際收入增長(zhǎng)0.57%。其中，撥繳經(jīng)費(fèi)預(yù)算收入為157.63萬(wàn)元，會(huì)費(fèi)預(yù)算收入為12.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助預(yù)算收入為15.06萬(wàn)元，行政補(bǔ)助預(yù)算收入為12.65萬(wàn)元。預(yù)算支出總計(jì)為197.34萬(wàn)元，較2014年實(shí)際增加28.87%。其中，教職工活動(dòng)支出預(yù)算為115.00萬(wàn)元，維權(quán)支出預(yù)算為58.60萬(wàn)元，業(yè)務(wù)支出預(yù)算為23.74萬(wàn)元。
總體來(lái)看，院工會(huì)2015年經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算安排上統(tǒng)籌兼顧，依然遵循突出重點(diǎn)、量入為出、勤儉節(jié)約的原則，繼續(xù)體現(xiàn)促進(jìn)發(fā)展、服務(wù)教職工、維護(hù)權(quán)益的思路，年度預(yù)算中大額增加勞動(dòng)關(guān)系協(xié)調(diào)費(fèi)等維權(quán)支出的預(yù)算，適當(dāng)調(diào)整培訓(xùn)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)等業(yè)務(wù)支出的預(yù)算。經(jīng)討論，2015年院工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案通過(guò)并同意上報(bào)上級(jí)工會(huì)。
三、其他工作情況
（一）進(jìn)一步加強(qiáng)工會(huì)經(jīng)審工作規(guī)范化建設(shè)，履行好審計(jì)審查監(jiān)督職責(zé)
繼續(xù)執(zhí)行經(jīng)審臺(tái)賬工作制度，建立預(yù)算、決算和經(jīng)費(fèi)審查監(jiān)督制度，提請(qǐng)?jiān)汗?huì)定期向會(huì)員代表會(huì)議報(bào)告，接受監(jiān)督審查。經(jīng)審會(huì)堅(jiān)持嚴(yán)格按照審計(jì)工作要求開(kāi)展工作，注重工作制度建設(shè)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)的過(guò)程監(jiān)督檢查。通過(guò)建章立制，形成了制度化、規(guī)范化、科學(xué)化的工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查監(jiān)督制約機(jī)制，強(qiáng)化經(jīng)審工作的監(jiān)督作用，保障工會(huì)經(jīng)費(fèi)惠及全體會(huì)員，為全體工會(huì)會(huì)員用好、管好工會(huì)經(jīng)費(fèi)認(rèn)真履職。
（二）強(qiáng)化大額專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況審計(jì)，提高審查實(shí)效
為規(guī)范工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用和管理，保障會(huì)員合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)條例和工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用和管理規(guī)定，2014年除年初對(duì)醫(yī)學(xué)院工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況進(jìn)行審查外，年終還對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況及收支決算和管理情況進(jìn)行審查，并對(duì)工會(huì)重大專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用做到全過(guò)程審查監(jiān)督。切實(shí)履行工作職責(zé)，監(jiān)督好工會(huì)經(jīng)費(fèi)的管理和使用，監(jiān)督好工會(huì)的各項(xiàng)資產(chǎn)和效益。堅(jiān)持經(jīng)費(fèi)審查監(jiān)督關(guān)口“前移”和“后延”，提高審查實(shí)效。
（三）推進(jìn)工會(huì)經(jīng)審后續(xù)整改，提升工會(huì)財(cái)經(jīng)工作管理水平
2014年經(jīng)審會(huì)對(duì)工會(huì)專(zhuān)項(xiàng)資金和固定資產(chǎn)使用審計(jì)后續(xù)整改工作提出意見(jiàn)和建議，要求嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，健全并落實(shí)審計(jì)整改要求。經(jīng)審會(huì)與院工會(huì)一起對(duì)整改問(wèn)題分析原因并落實(shí)整改計(jì)劃和期限，幫助整改真正落到實(shí)處，進(jìn)一步促進(jìn)了醫(yī)學(xué)院工會(huì)財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)工作，提升了工會(huì)財(cái)經(jīng)工作的管理水平。
（四）定期召開(kāi)經(jīng)審工作會(huì)議，傳達(dá)學(xué)習(xí)有關(guān)政策，深化職工訴求研究，提高服務(wù)能力和水平
經(jīng)審會(huì)認(rèn)真總結(jié)2013年經(jīng)審工作存在的問(wèn)題和不足，及時(shí)部署2014年工作計(jì)劃。認(rèn)真組織經(jīng)審會(huì)成員學(xué)習(xí)《中華全國(guó)總工會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支管理的通知》等系列文件精神，通過(guò)定期的學(xué)習(xí)傳達(dá)和人員培訓(xùn)，提高大家對(duì)工會(huì)政策和業(yè)務(wù)知識(shí)的掌握能力，同時(shí)分析和研究新形勢(shì)下教職工對(duì)工會(huì)經(jīng)審工作的想法和要求，探索深化醫(yī)學(xué)院特色的經(jīng)審監(jiān)督形式和內(nèi)容。
2015年工作要點(diǎn)和思路
2015年醫(yī)學(xué)院工會(huì)經(jīng)審會(huì)將認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八屆四中全會(huì)和工會(huì)十六大精神，繼續(xù)認(rèn)真行使內(nèi)部監(jiān)督權(quán)力，主動(dòng)發(fā)揮監(jiān)督作用，督促院工會(huì)按照經(jīng)費(fèi)預(yù)算的安排，收好、管好和用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)，確保工會(huì)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支合法合規(guī)、安全有效，推進(jìn)醫(yī)學(xué)院中心工作的和諧穩(wěn)定發(fā)展。
一、按照上級(jí)工會(huì)和醫(yī)學(xué)院工會(huì)的工作部署和要求，認(rèn)真履行經(jīng)審會(huì)工作職責(zé)。繼續(xù)執(zhí)行《中國(guó)工會(huì)審計(jì)條例》，加強(qiáng)經(jīng)審組織制度建設(shè)，繼續(xù)推進(jìn)經(jīng)審工作的科學(xué)化、規(guī)范化，促進(jìn)工會(huì)經(jīng)費(fèi)、資產(chǎn)管理和工會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的規(guī)范運(yùn)作。
二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高工會(huì)政策的把握力度。進(jìn)一步增強(qiáng)經(jīng)審工作學(xué)習(xí)的責(zé)任感和主動(dòng)性，提升經(jīng)審服務(wù)水平，拓寬工會(huì)經(jīng)審工作的覆蓋面。推進(jìn)工會(huì)內(nèi)控機(jī)制的建立，不斷強(qiáng)化工會(huì)內(nèi)部管理和監(jiān)督。
三、進(jìn)一步增強(qiáng)經(jīng)費(fèi)審查監(jiān)督力度。做好醫(yī)學(xué)院2015年工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)決算以及重大專(zhuān)項(xiàng)和惠及職工群眾生活的經(jīng)費(fèi)審查工作，重視對(duì)資金收繳、管理和使用全過(guò)程的審計(jì)監(jiān)督，突出對(duì)工會(huì)管理資產(chǎn)的監(jiān)管，對(duì)資金使用內(nèi)容、使用對(duì)象和民主管理等方面加大審查和監(jiān)督。
四、保障工會(huì)經(jīng)費(fèi)始終服務(wù)于廣大職工和工會(huì)活動(dòng)方向。加強(qiáng)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收支管理，反對(duì)奢侈浪費(fèi)，保障各項(xiàng)預(yù)算工作正常開(kāi)展，推進(jìn)工會(huì)民主管理，接受職工民主監(jiān)督，讓工會(huì)經(jīng)費(fèi)真正惠及職工群眾和工會(huì)會(huì)員。
