院本部各部,、處（室）、學(xué)院,、中心：
為進一步加強和規(guī)范我院經(jīng)濟合同的管理和監(jiān)督,，強化內(nèi)部審計作用，維護醫(yī)學(xué)院的合法權(quán)益,，促進對外經(jīng)濟交往,，提高社會效益和經(jīng)濟效益，經(jīng)院長辦公會議討論決定,，從即日起執(zhí)行我院經(jīng)濟合同審計的有關(guān)規(guī)定,。具體如下：
一、 經(jīng)濟合同簽訂原則
醫(yī)學(xué)院各類經(jīng)濟合同的訂立必須遵守國家,、地方法律,、法規(guī)，堅持平等互利,、協(xié)商一致,、誠實守信的原則，確保醫(yī)學(xué)院的正當利益,，并有利于醫(yī)學(xué)院各項事業(yè)的發(fā)展,，任何個人、部門不得利用合同損害醫(yī)學(xué)院利益或牟取私利,。
二,、 經(jīng)濟合同審計范圍
本規(guī)定所指的經(jīng)濟合同是以上海交通大學(xué)醫(yī)學(xué)院或以其委托名義簽訂的使用醫(yī)學(xué)院資金的各類經(jīng)濟合同；具體包括資產(chǎn)經(jīng)營,、租賃及物業(yè)管理合同,、基建及修繕項目（含設(shè)計、監(jiān)理,、施工等）合同,、物資設(shè)備采購及委托服務(wù)合同（含維修保養(yǎng),、保管、勞務(wù),、運輸?shù)龋┑雀黝惤?jīng)濟往來的合同,。不包括科研課題協(xié)作資金往來和捐贈合同。
三,、 經(jīng)濟合同審計內(nèi)容
1. 審查承辦部門的合同資金來源和項目論證,、啟動過程是否完備；
2. 審查合同承辦部門選擇訂立合同當事一方的過程是否合規(guī),；
3. 審查訂立經(jīng)濟合同的當事一方是否具備合法資格,，合同條款是否合規(guī)，是否有利于醫(yī)學(xué)院教育,、科研,、醫(yī)療和管理等事業(yè)的發(fā)展，是否維護了醫(yī)學(xué)院的合法權(quán)益,，預(yù)期合同的產(chǎn)生效益是否經(jīng)濟,、明顯；
4. 審查合同訂立過程中涉及的國有資產(chǎn)和其他方面的有關(guān)利益是否得到保障等,。
四,、 經(jīng)濟合同審計辦法
（一） 通過醫(yī)學(xué)院資產(chǎn)管理部門簽訂的儀器設(shè)備物資采購類經(jīng)濟合同
1. 合同訂立按照資產(chǎn)管理部門的有關(guān)采購流程執(zhí)行，填寫《上海交通大學(xué)醫(yī)學(xué)院設(shè)備物資采購談判記錄表（合同會簽表）》見表一,；
2. 審計部門參與采購過程的流程監(jiān)督并在合同會簽表上簽署審計意見,；
3. 合同經(jīng)主管或分管院領(lǐng)導(dǎo)簽字批準，院辦加蓋合同專用章后生效,；
4. 屬于政府采購類自動生成的經(jīng)濟合同按資產(chǎn)管理處現(xiàn)行操作辦法執(zhí)行,。
（二） 通過醫(yī)學(xué)院基建管理部門簽訂的基建修繕類經(jīng)濟合同
1. 合同訂立按照基建管理部門的有關(guān)工程項目訂立流程執(zhí)行，填寫《上海交通大學(xué)醫(yī)學(xué)院基建（修繕）招標詢價記錄表（合同會簽表）》見表二,；
2. 審計部門參與工程建設(shè)方選擇的流程監(jiān)督并在合同會簽表上簽署審計意見,；
3. 合同經(jīng)主管或分管院領(lǐng)導(dǎo)簽字批準，院辦加蓋合同專用章后生效,。
（三） 其他類別的加工服務(wù)經(jīng)濟合同
1. 合同訂立按照醫(yī)學(xué)院其他服務(wù)類合同訂立流程執(zhí)行,，填寫《上海交通大學(xué)醫(yī)學(xué)院經(jīng)濟合同會簽表（委托服務(wù)類）》見表三；
2. 合同承辦部門同時提供待簽合同文本原件,、合同簽訂方的有關(guān)資質(zhì)證明材料和選擇訂立的論證說明以及醫(yī)學(xué)院的相關(guān)會議記錄等材料,；
3. 根據(jù)合同事項和標的大小等實際情況，醫(yī)學(xué)院財務(wù)處,、資產(chǎn)管理處,、人事處等部門根據(jù)需要分別參與合同訂立過程中相應(yīng)的財務(wù)、資產(chǎn)和人事管理等會簽流程并簽署意見,，審計處進行合同事項審計并在會簽表上簽署審計意見,；
4. 合同經(jīng)主管或分管院領(lǐng)導(dǎo)簽字批準,，院辦加蓋合同專用章后生效,。
五,、 經(jīng)濟合同審計程序
1. 按照合同不同類別待簽的經(jīng)濟合同和相應(yīng)材料由承辦部門或資產(chǎn)管理處（基建辦）一起報送審計處送審；
2. 對于參與過程監(jiān)督的儀器設(shè)備物資采購合同和基建工程合同的審計會簽,，審計處在兩個工作日返回資產(chǎn)管理部門,；其他服務(wù)類的合同會簽，審計處在收到材料后根據(jù)合同涉及內(nèi)容條款組織資產(chǎn),、財務(wù)或人事等部門進行會簽,，一般十個工作日內(nèi)審計結(jié)束返還合同承辦部門；
3. 如情況特殊,，經(jīng)主管或分管院領(lǐng)導(dǎo)批準,，上述時間可提前或推遲；
4. 急需簽約項目,，經(jīng)院黨政領(lǐng)導(dǎo)或?qū)徲嫹止茉洪L批準后,，可先行簽約，簽約后一周內(nèi)按第四條規(guī)定承辦部門將全部材料送院審計處備案,；
5. 涉及重大項目安排,、大額度資金運作的經(jīng)濟合同必須通過院黨委常委會等集體會議形式并提供相應(yīng)會議紀要材料。
六,、 本規(guī)定由院審計處負責解釋,。
七、 本規(guī)定自下發(fā)之日起試行,。
